Lorsque Pour créditer votre Living Trust - Partie I

J'ai reçu un certain nombre d'e-mails ces derniers temps sur le financement d'une fiducie de vie. C'est une question qui semble confondre un grand nombre de personnes parce qu'il semble y avoir plusieurs bonnes réponses. Et, il ya plusieurs bonnes réponses - en fonction de vos raisons pour établir une fiducie de vie en premier lieu.

Premièrement, le financement d'une fiducie de vie signifie simplement le transfert de vos biens à votre confiance. Comment vous transférez des biens n'est pas l'objet de ce post [mais voir Le financement d'une fiducie entre vifs révocable]. Ici, nous sommes ne concerne que quand vous devez transférer des biens à votre confiance.

La réponse à cette question dépend de vos raisons pour avoir une vie de confiance en premier lieu. Par exemple, considérons l'une des raisons les plus importantes pour avoir une vie de confiance, c'est d'avoir quelqu'un détenir et à gérer vos actifs pour le bénéfice de vos enfants mineurs - ou d'autres bénéficiaires - dans le cas de votre décès.

Si c'est la raison que vous avez une fiducie de vie, alors vous n'avez pas besoin pour financer la fiducie à tout moment au cours de votre vie. Si tu meurs avec tous vos biens en votre propre nom, puis une coulée-over est suffisant pour transférer vos biens à votre vie de confiance après votre décès. Oui, votre propriété sera passer par l'homologation d'abord, mais ce n'est pas une préoccupation majeure. Votre principale préoccupation est obtenir vos actifs dans une fiducie à votre décès afin qu'il puisse détenir et gérer ces actifs pour le bénéfice de vos bénéficiaires.

Bien que cela puisse être vrai, pourquoi ne pas également éviter d'homologation aussi longtemps que la confiance est en place? C'est une question valable. La réponse, à mon avis, est que toute personne qui n'est pas particulièrement préoccupé par la mort est généralement pas trop intéressé à éviter d'homologation - et, étant donné le choix, ils préfèrent passer par l'homologation plutôt que de mettre leurs actifs dans une fiducie entre vifs. De manière générale, qui comprend toute personne âgée de moins de 55 ans ou plus. En particulier, il comprend les couples dans leurs années 20, 30 et 40 qui ont des enfants mineurs. Ces gens ne sont généralement pas penser à mourir ou devenir invalide, mais ils ne se soucient en prenant soin de leurs jeunes enfants, surtout si les deux parents décèdent en même temps dans une voiture ou un accident d'avion.

Certaines personnes diront que ces gens n'ont même pas besoin d'une vie de confiance en raison d'une fiducie testamentaire est tout aussi bonne. Il est vrai - d'une fiducie testamentaire permettrait d'atteindre leur objectif. Cependant, la plupart des avocats de planification successorale préférez créer une fiducie de vie, plutôt que d'une fiducie testamentaire, pour les raisons suivantes. Tout d'abord, une fiducie testamentaire est créée en vertu d'un testament ("Will") et, si vous souhaitez modifier les termes de votre fiducie testamentaire, vous devez faire un changement formel de votre testament.

Deuxièmement, une fiducie entre vifs peut inclure toutes les dispositions nécessaires pour éviter d'homologation ou d'avoir vos actifs gérés par des professionnels dans le cas d'incapacité, même si vous ne pouvez jamais utiliser ces dispositions. Dans la plupart des cas, les avocats ne facturent pas de plus pour une fiducie qui vivent avec ces dispositions que ce qu'ils font pour une fiducie testamentaire.

Troisièmement, si vous décidez plus tard d'utiliser votre confiance vivante d'éviter l'homologation ou d'avoir quelqu'un d'autre de gérer vos actifs, tout ce que vous avez à faire est de transférer vos actifs parce que la documentation est déjà en place. Enfin, un testament est un document public, alors qu'une fiducie de vie n'est pas. Bien que cela puisse ne pas être une raison impérieuse d'aller avec une vie de confiance, il est encore une autre raison qui pèse en faveur de la fiducie entre vifs.

Donc, si vous n'êtes pas préoccupé par mourir ou de devenir handicapé, alors votre plan successoral est encore susceptible d'inclure une fiducie de vie comme un complément à un testament. Pourtant, une fiducie de vie dans ce cas est très susceptible de rester sans capitalisation (c.-à «sec») jusqu'à ce que vous atteignez l'âge où la mort et l'incapacité métier beaucoup plus grande dans votre point de vue global sur la vie.

En résumé, un grand pourcentage de fiducies de vie sont créés uniquement pour fournir aux enfants mineurs ou d'autres après la mort de l'auteur, sans aucune intention de les financer pendant la durée du mandant. Ces soi-disant «fiducies secs" ont formé l'épine dorsale des plans de succession pour les années et des années, et ce n'est que récemment que le concept de financement une fiducie entre vifs d'éviter l'homologation est venu en vogue....